Revisión documental y contable realizada por la autoridad aduanera después del despacho de mercancías para verificar el cumplimiento de obligaciones fiscales y regulatorias. Puede realizarse hasta cinco años después.
Revisión documental y contable realizada por la autoridad aduanera después del despacho de mercancías para verificar el cumplimiento de obligaciones fiscales y regulatorias. Puede realizarse hasta cinco años después.
Auditoría aduanera
Proceso formal de verificación donde la autoridad aduanera examina registros, documentos y operaciones de un importador o exportador para asegurar el correcto cumplimiento de la legislación aduanera y tributaria.
CertificacionesMarco de gestión de riesgo
Metodología estructurada de las autoridades aduaneras para identificar, evaluar y mitigar riesgos en operaciones de comercio exterior. Permite enfocar recursos de inspección en embarques de alto riesgo.
CertificacionesPrograma de cumplimiento
Sistema interno de una empresa para asegurar el cumplimiento de todas las regulaciones de comercio exterior aplicables, incluyendo clasificación correcta, valoración adecuada, restricciones y sanciones comerciales.
CertificacionesAuditoría interna de comercio
Revisión periódica interna de las operaciones de comercio exterior de una empresa para detectar y corregir incumplimientos antes de que la autoridad aduanera los identifique. Componente clave de un programa de cumplimiento.